年収の壁シミュレーター（178万円対応）｜手取りへの影響を即計算
年収の壁シミュレーター（178万円対応版）
年収を入力すると、税金・社会保険料と扶養への影響をリアルタイムで計算
当ツールでできること
年収の壁をリアルタイム判定
106万・110万・123万・130万・160万・178万円の各ラインを超えているかを入力と同時に即座に判定・表示します。
税金・社会保険を自動計算
住民税・所得税・社会保険料を自動算出。本人手取りと世帯実質増加額を同時表示し、「働き損」区間をひと目で把握できます。
推移グラフで壁を可視化
年収0〜250万円の手取り推移をグラフ表示。壁ラインに縦線アノテーションを引き、「谷」となる働き損区間を視覚的に確認できます。
よくあるご質問
年収の壁とは何ですか？
パートタイマーや大学生アルバイトが特定の年収ラインを超えた瞬間に、税金や社会保険料の負担が急増し、手取り収入が減ってしまう現象です。主な壁として、106万円（社会保険①）、110万円（住民税）、123万円（扶養控除）、130万円（社会保険②・扶養外れ）、160万円（配偶者特別控除減額開始）、178万円（所得税）があります。
106万円の壁と130万円の壁はどう違うのですか？
106万円の壁は、51人以上の企業に勤めるパートタイマーが対象で、厚生年金・健康保険へ自ら加入する義務が生じます（大学生は学生特例により対象外）。130万円の壁は、企業規模や属性にかかわらず、配偶者・親の健康保険の扶養から外れ、国民健康保険と国民年金へ自己加入しなければならないラインです。130万円の壁の方が影響が大きく、年間20〜30万円以上の負担増となるケースがあります。
大学生アルバイトと主婦・主夫パートで違いはありますか？
はい、大きく異なります。大学生は親の「特定扶養控除」（控除額63万円）の対象であり、年収123万円超から「特定親族特別控除」に切り替わります。主婦・主夫パートは配偶者の「配偶者控除」（控除額38万円）の対象であり、123万円超になると「配偶者特別控除」に切り替わります。また大学生は社会保険の106万円の壁が適用されません（学生特例）。
年収の壁を超えると手取りは必ず減りますか？
壁を超えた直後は手取りが一時的に減る「働き損」の状態になりますが、さらに年収を増やすことで手取りが回復し、壁を越えても十分な収入が得られる水準に達します。本シミュレーターのグラフでは、壁を越えた直後の「谷（手取り減少区間）」と、その後の回復を視覚的に確認できます。
このシミュレーターはどのように計算していますか？
入力した年収をもとに、給与所得控除・基礎控除を差し引いた課税所得から住民税・所得税を算出します。社会保険料は年収106万円・130万円の各閾値と勤務先規模・属性（大学生/パート）に応じて計算します。さらに配偶者控除・配偶者特別控除（パート）または特定扶養控除・特定親族特別控除（大学生）の扶養者側の税軽減額を加味して、世帯の手取り純増額を表示します。なお、本ツールは2025年度税制改正後の基礎控除額を反映した概算値です。
あなたの属性
年収の入力
100万円
換算年収: 96万円
換算年収: 110万円
詳細設定
年収の壁 判定
額面年収
—
入力値
本人の手取り
—
税・社会保険引き後
扶養者の控除メリット
—
配偶者控除等による税軽減
世帯の実質増加額
—
手取り + 控除メリット
| 住民税 | — |
| 所得税 | — |
| 社会保険料 | — |
| 本人負担合計 | — |
| 本人手取り | — |
世帯手取り推移グラフ
年収ごとの本人手取り・世帯手取り純増を表示。壁を越えると谷（働き損）が生じます。
グラフを読み込み中…
ご利用ガイド
- 「パートタイマー」または「大学生」を選択してください。属性によって適用される壁と控除が異なります。
- 年収・月収・時給のいずれかのタブを選び、金額を入力してください。スライダーでも調整できます。
- 「詳細設定」で扶養者の年収目安と勤務先規模を選択すると、より正確な計算結果が得られます。
- 「年収の壁 判定」で超えているラインを確認し、グラフで「働き損」区間と手取り回復ラインを把握してください。
免責事項 本ツールの計算結果はシミュレーション上の概算であり、実際の数値を保証するものではありません。正式な判断には必ず専門家（ファイナンシャルプランナー等）へのご相談をおすすめします。